就*ST舜船的重組事項(xiàng)，深交所5月11日發(fā)布問(wèn)詢(xún)函，主要關(guān)注公司資產(chǎn)拍賣(mài)進(jìn)展、債務(wù)重整計(jì)劃的擬定情況，以及擬收購(gòu)資產(chǎn)的評(píng)估及業(yè)績(jī)承諾方面的問(wèn)題。
根據(jù)*ST舜船的重組方案，公司擬通過(guò)發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式收購(gòu)間接控股股東江蘇國(guó)信集團(tuán)旗下江蘇信托81.49%股權(quán)、新海發(fā)電89.81%股權(quán)、國(guó)信揚(yáng)電90%股權(quán)、射陽(yáng)港發(fā)電100%股權(quán)、揚(yáng)州二電45%股權(quán)、國(guó)信靖電55%股權(quán)、淮陰發(fā)電95%股權(quán)、協(xié)聯(lián)燃?xì)?1%股權(quán)，上述資產(chǎn)估值210.13億元。*ST舜船同時(shí)配套募資。
重整報(bào)告書(shū)顯示，管理人將對(duì)*ST舜船的出資人權(quán)益進(jìn)行調(diào)整，擬將公司全部賬面資本公積5.2億元轉(zhuǎn)增5.2億股股票，轉(zhuǎn)增的股票不向現(xiàn)有股東分配，根據(jù)具體情況向債權(quán)人分配。
對(duì)此，問(wèn)詢(xún)函要求，補(bǔ)充披露上市公司主要債權(quán)人的債權(quán)金額、占債權(quán)總額的比例以及可能獲得的股份數(shù)量。同時(shí)披露重整進(jìn)展情況，包括除貨幣資金以外的全部資產(chǎn)拍賣(mài)進(jìn)展情況、債權(quán)申報(bào)情況、債務(wù)重整計(jì)劃的擬定情況等。
交易標(biāo)的江蘇信托81.49%股權(quán)采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法和收益法進(jìn)行評(píng)估，并最終選用收益法評(píng)估結(jié)果；江蘇信托全部股東權(quán)益的評(píng)估值為102.4億元，包含三個(gè)部分，信托業(yè)務(wù)采用收益法評(píng)估值為14.5億元，固有業(yè)務(wù)采用市場(chǎng)法和資產(chǎn)基礎(chǔ)法相結(jié)合方式評(píng)估值為90.6億元，單獨(dú)評(píng)估的負(fù)債為2.6億元。交易對(duì)方對(duì)江蘇信托的業(yè)績(jī)承諾僅對(duì)其信托業(yè)務(wù)進(jìn)行利潤(rùn)承諾，并不對(duì)其固有業(yè)務(wù)的利潤(rùn)進(jìn)行承諾。深交所要求，補(bǔ)充披露江蘇信托的評(píng)估過(guò)程和評(píng)估結(jié)果，補(bǔ)充披露交易對(duì)方對(duì)江蘇信托業(yè)績(jī)承諾中所包含的業(yè)務(wù)范圍，說(shuō)明交易對(duì)方不對(duì)江蘇信托固有業(yè)務(wù)進(jìn)行業(yè)績(jī)承諾的原因及合理性。
對(duì)于收購(gòu)的火電資產(chǎn)，問(wèn)詢(xún)函指出，本次募集配套資金中有15.6億元將用于投資交易標(biāo)的超低排放改造項(xiàng)目、新建熱電聯(lián)產(chǎn)燃?xì)鈾C(jī)組項(xiàng)目，須補(bǔ)充披露交易標(biāo)的業(yè)績(jī)承諾凈利潤(rùn)數(shù)是否考慮了上述募投項(xiàng)目產(chǎn)生的成本和收益。
